Como pagar menos imposto como fonoaudiólogo? Esse tipo de dúvida é muito comum entre profissionais que entendem que estão arcando com uma alta carga de impostos e que desejam encontrar uma forma de reduzir custos para maximizar seus lucros.
Sabendo disso, o time da PEC Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em profissionais da área da saúde, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
Em resumo, aqui nesse artigo você terá a oportunidade de conferir os diferentes modelos de tributação para fonoaudiólogos, e assim descobrir, a alternativa que lhe garantirá a maior economia mensal de impostos.
Para saber mais e conferir tudo que a nossa equipe separou para você, continue conosco e acompanhe esse artigo até o final.
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Como pagar menos imposto como fonoaudiólogo: tributação na pessoa física
Quando o objetivo é pagar menos imposto como fonoaudiólogo, exercer a profissão como pessoa física não é a melhor opção. Seja em regime CLT ou de forma autônoma, ao atuar como pessoa física, você precisará contribuir mensalmente para o Imposto de Renda.
O imposto em questão, possui uma alíquota bastante elevada, que pode chegar a 27,50% sobre os seus rendimentos mensais. Confira a tabela:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.112.00 | Isento | Isento |
| De 2.112,01 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 370,40 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Além disso, se você atuar de forma autônoma, ou seja, sem um vínculo empregatício com a parte contratante dos seus serviços, você precisará se cadastrar na prefeitura do seu município, e recolher mensalmente até 5% de ISS sobre seus rendimentos.
Somando os impostos acima, com a contribuição obrigatória para o INSS, você pode chegar a algo em torno de 50% em impostos e contribuições sobre seus rendimentos.
Como pagar menos imposto como fonoaudiólogo: tributação na pessoa jurídica
Não tenha dúvidas, se o seu objetivo é pagar menos imposto como fonoaudiólogo, a melhor coisa que você pode fazer é abrir um CNPJ para recolher seus impostos em regimes mais econômicos, como o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
Na sequência, vamos apresentar as alíquotas e explicar como cada regime funciona, para que assim, você consiga compreender o tamanho da economia que é possível obter.
Tributação para fonoaudiólogo no Simples Nacional
No Simples Nacional o fonoaudiólogo pode recolher seus impostos no Anexo III ou no Anexo V, de acordo com a regra do fator R, que diz basicamente o seguinte:
- Fonoaudiólogos optantes pelo Simples Nacional que possuem um pró-labore equivalente a no mínimo 28% do faturamento, calculam os impostos com base no Anexo III, cuja alíquota inicia em 6%.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
- Fonoaudiólogos optantes pelo Simples Nacional que possuem um pró-labore menor que o equivalente a 28% do seu próprio faturamento, calculam os impostos com base no Anexo V, cuja alíquota inicia em 15,50%.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 15,50% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 18,00% | R$ 4.500,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 19,50% | R$ 9.900,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 20,50% | R$ 17.100,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 23,00% | R$ 62.100,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 30,50% | R$ 540.000,00 |
Para facilitar o seu entendimento sobre o Simples Nacional, leve em consideração que profissionais que são optantes pelo regime e faturam até R$ 15 mil por mês, podem pagar apenas 6% em impostos sobre o faturamento.
Os números não nos enganam, 6% é uma alíquota de contribuição muito menor que 27,50% de IR + 5% de ISS, não é mesmo?
Tributação para fonoaudiólogo no Lucro Presumido
Por sua vez, em situações específicas, onde o Simples não é a opção mais econômica para determinado fonoaudiólogo, o profissional ainda pode optar por recolher os seus impostos Lucro Presumido.
No Lucro Presumido, a carga de impostos para profissionais da saúde, pode variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento mensal, com os impostos distribuídos da seguinte forma:
- Impostos Federais: 11,33%
- Imposto Municipal (ISS): 2% a 5% a depender do seu município.
Não se preocupe, ao escolher a PEC Contabilidade, você contará com a orientação de um time de especialistas, que lhe ajudará a recolher seus impostos no regime mais econômico para sua realidade.
Como pagar menos imposto como fonoaudiólogo e o MEI
Quando o objetivo é pagar menos imposto como fonoaudiólogo, muitos profissionais recorrem à abertura de um CNPJ MEI.
MEI é a sigla para Microempreendedor Individual, um tipo de empresa que dentre outras coisas, se destaca por oferecer uma carga extremamente reduzida de impostos.
No entanto, em meio a isso, nós precisamos alertar que de acordo com a legislação em vigor, fonoaudiólogos não podem ser MEI. Na prática, isso acontece, pois, esse tipo de atividade não faz parte do rol de ocupações permitidas para microempreendedores individuais.
Sendo assim, a alternativa mais indicada é abrir um CNPJ na categoria de microempresa.
Como abrir CNPJ para fonoaudiólogo e pagar menos imposto
Agora que você já sabe que o caminho para pagar menos imposto como fonoaudiólogo, é atuar como pessoa jurídica. Confira um passo a passo para abertura do seu CNPJ:
1.Contrate uma contabilidade especializada: Para começar, você precisará contratar os serviços de um escritório de contabilidade.
Além de cuidar dos trâmites para abertura do seu CNPJ, o contador lhe ajudará a manter todas as suas obrigações em dia com o fisco e a pagar menos impostos.
2.Separe os documentos necessários: Na sequência, você vai precisar separar a documentação necessária para abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência atualizado;
- IPTU do imóvel que será utilizado como endereço do seu CNPJ.
Para não ter que providenciar o carnê IPTU, nem ter o seu endereço pessoal vinculado ao seu CNPJ, você pode utilizar o nosso endereço virtual. Entre em contato para saber mais sobre essa possibilidade.
3.Aguarde a abertura do seu CNPJ: Por fim, é só aguardar alguns dias, enquanto o nosso time de especialistas cuida da abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial do Estado;
- Emissão do CNPJ na Receita Federal;
- Liberação da Inscrição Municipal na Prefeitura;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento na Prefeitura.
Para saber mais e começar a pagar menos imposto como fonoaudiólogo, clique no botão do WhatsApp e fale com um dos nossos especialistas.
