O Imposto de Renda 2025 é uma obrigação fiscal que milhões de brasileiros precisam cumprir. A cada ano, muitos contribuintes têm dúvidas sobre o processo de preenchimento e envio da declaração, além de questões como quem deve declarar, quais documentos são necessários, quais despesas podem ser deduzidas e como evitar a malha fina.
Se você quer aprender como declarar o Imposto de Renda 2025 corretamente, este guia completo irá ajudá-lo a preencher sua declaração com segurança e eficiência. Continue a leitura e confira todas as informações essenciais!
Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?
Nem todas as pessoas precisam enviar a declaração do Imposto de Renda. A Receita Federal estabelece critérios que determinam quem está obrigado a declarar. Para 2025, devem entregar a declaração os contribuintes que, em 2024:
✅ Receberam rendimentos tributáveis superiores a R$ 33.888,00 – Inclui salários, aposentadorias, aluguéis e outras rendas sujeitas à tributação;
✅ Receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00 – Exemplos incluem indenizações, doações, heranças e rendimentos de poupança;
✅ Realizaram operações na bolsa de valores acima de R$ 40.000,00 ou obtiveram ganhos tributáveis na venda de ações e outros ativos;
✅ Tiveram receita bruta superior a R$ 169.440,00 com atividade rural;
✅ Possuíam bens ou direitos, incluindo imóveis e investimentos, que somavam mais de R$ 800.000,00 em 31 de dezembro de 2024;
✅ Passaram a ser residentes no Brasil em qualquer mês de 2024 e permaneceram nessa condição até 31 de dezembro;
✅ Venderam imóveis e optaram pela isenção de imposto ao adquirir outro imóvel dentro do prazo de 180 dias.
Se você se encaixa em algum desses critérios, precisa entregar a sua declaração dentro do prazo para evitar multas e outras penalidades.
Quais documentos são necessários para declarar o IR 2025?
Antes de preencher a declaração, é fundamental reunir todos os documentos necessários para evitar erros e garantir que você informe corretamente seus rendimentos e despesas.
📌 Documentos pessoais
✔ CPF e título de eleitor;
✔ Comprovante de residência atualizado;
✔ Recibo da declaração do ano anterior (caso tenha declarado).
📌 Comprovantes de rendimentos
✔ Informe de rendimentos do empregador (se for CLT);
✔ Informes de aposentadoria ou pensão (para aposentados e pensionistas);
✔ Extrato do INSS (para beneficiários da Previdência Social);
✔ Informes de rendimentos bancários e de corretoras de investimento;
✔ Comprovantes de aluguéis recebidos.
📌 Comprovantes de despesas dedutíveis
✔ Recibos e notas fiscais de despesas médicas e odontológicas;
✔ Comprovantes de mensalidades escolares e cursos técnicos/superiores;
✔ Recibos de doações para instituições sociais que permitem dedução;
✔ Comprovantes de pagamentos de pensão alimentícia judicial.
📌 Comprovantes de bens e direitos
✔ Escrituras e contratos de compra e venda de imóveis;
✔ Documentos de veículos (CRLV);
✔ Informes de aplicações financeiras e investimentos.
Organizar esses documentos com antecedência facilita o preenchimento e evita inconsistências na declaração.
Como declarar o Imposto de Renda 2025 passo a passo?
Agora que você sabe quem deve declarar e quais documentos são necessários, confira o passo a passo para preencher e enviar sua declaração:
1. Baixe o programa da Receita Federal
O primeiro passo é acessar o site da Receita Federal e baixar o Programa Gerador da Declaração (PGD) do IRPF 2025. Se preferir, você também pode preencher sua declaração pelo aplicativo “Meu Imposto de Renda”, disponível para Android e iOS.
2. Escolha o tipo de declaração: completa ou simplificada
✔ Declaração completa – Recomendada para quem tem muitas despesas dedutíveis, pois permite reduzir a base de cálculo do imposto.
✔ Declaração simplificada – Aplica um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a um valor máximo estabelecido pela Receita Federal.
A escolha entre os dois modelos deve ser baseada na opção que oferece menor imposto a pagar ou maior restituição. O próprio sistema faz a simulação para ajudar na decisão.
3. Informe seus dados pessoais
Preencha corretamente nome, CPF, endereço, profissão e outras informações. Se tiver dependentes, inclua o CPF e os dados de cada um.
4. Declare seus rendimentos e despesas
Inclua todos os seus rendimentos tributáveis e isentos, conforme os informes de rendimentos recebidos. Depois, informe as despesas dedutíveis, como gastos com saúde e educação.
5. Declare bens, direitos e dívidas
Informe seus imóveis, veículos, investimentos e outras posses, bem como eventuais financiamentos e empréstimos contratados.
6. Revise todas as informações
Antes de enviar a declaração, revise os dados para evitar erros e inconsistências que possam levar à malha fina.
7. Envie a declaração e gere a DARF, se necessário
Após revisar as informações, envie a declaração e verifique se há imposto a pagar ou restituição a receber. Se houver imposto devido, a DARF pode ser gerada e paga em cota única ou parcelada em até oito vezes.
Como evitar cair na malha fina?
A malha fina ocorre quando a Receita Federal identifica inconsistências na declaração. Para evitar problemas, siga estas dicas:
✔ Informe todos os rendimentos corretamente, incluindo salários, aluguel e rendimentos de investimentos;
✔ Declare todas as despesas dedutíveis com os devidos comprovantes;
✔ Evite erros de digitação, pois informações incorretas podem gerar pendências;
✔ Verifique se os valores informados no IR são os mesmos dos informes de rendimentos;
✔ Se necessário, retifique a declaração o quanto antes para corrigir possíveis erros.
Restituição do Imposto de Renda: quem tem direito e como acompanhar?
Se você pagou mais imposto ao longo do ano do que deveria, tem direito à restituição do Imposto de Renda. O pagamento da restituição ocorre em lotes mensais, conforme a ordem de entrega da declaração.
Para acompanhar a restituição, acesse o portal e-CAC no site da Receita Federal ou utilize o aplicativo “Meu Imposto de Renda”.
Os primeiros lotes priorizam idosos, pessoas com deficiência e professores. Quem envia a declaração antes também tem chances de receber a restituição nos primeiros lotes.
O que acontece se não declarar o Imposto de Renda 2025?
Quem está obrigado a declarar e não envia dentro do prazo está sujeito a multas e outras penalidades:
⚠ Multa por atraso – O valor mínimo é de R$ 165,74, podendo chegar a 20% do imposto devido;
⚠ CPF irregular – Impede a obtenção de crédito, passaporte e participação em concursos públicos;
⚠ Cobrança de juros e correções – Caso haja imposto devido, os valores serão corrigidos com juros e multa.
Por isso, evite problemas com o fisco e entregue sua declaração dentro do prazo.
Conclusão
Agora que você já sabe como declarar o Imposto de Renda 2025, organize seus documentos e siga o passo a passo para preencher sua declaração corretamente.
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