Como pagar menos imposto como personal trainer? Esse tipo de dúvida é muito comum entre profissionais de educação física que se preocupam em manter as obrigações em dia com o fisco, mas que ao mesmo tempo, desejam economizar no pagamento de impostos.
Sabendo disso, a PEC Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em personal trainers, decidiu preparar um conteúdo completo sobre o assunto.
Aqui você vai conferir como funciona a tributação para personal trainer na pessoa física e na pessoa jurídica, além de esclarecer outras dúvidas importantes sobre o assunto.
Para saber mais e conferir tudo que a nossa equipe separou para você, continue conosco e acompanhe esse artigo até o final.
Como pagar menos imposto como personal trainer: tributação na pessoa física
Se o seu objetivo é pagar menos imposto como personal trainer, atuar como pessoa física não é a melhor opção, afinal, a carga tributária para profissionais que prestam serviços de forma autônoma, como pessoa física, é muito elevada.
Para começar, você precisará preencher o carnê leão mensalmente e recolher até 27,50% de imposto de renda sobre seus rendimentos. Confira a tabela:
| Base de cálculo | Alíquota | Parcela a deduzir |
| Até 2.112.00 | Isento | Isento |
| De 2.112,01 até 2.826,65 | 7,50% | R$ 158,40 |
| De 2.826,66 até 3.751,05 | 15% | R$ 370,40 |
| De 3.751,06 até 4.664,68 | 22,50% | R$ 651,73 |
| Acima de 4.664,68 | 27,50% | R$ 884,96 |
Além disso, como um prestador de serviços, você precisará se cadastrar na Prefeitura para recolher até 5% ao mês de ISS (Imposto Sobre Serviços). Tudo isso, sem esquecer da sua contribuição mensal e obrigatória para o INSS.
Vale destacar, que ao deixar de recolher qualquer um dos impostos exigidos pela legislação em vigor, você estará correndo um sério risco, e poderá enfrentar uma série de problemas com o fisco, incluindo a aplicação de multas pesadas.
Como pagar menos imposto como personal trainer: tributação na pessoa jurídica
Não tenha dúvidas, quando o objetivo é pagar menos impostos como personal trainer, a melhor alternativa é investir na abertura de um CNPJ.
Como PJ (pessoa jurídica), você terá acesso a muitos benefícios, incluindo a possibilidade de recolher seus impostos em regimes de tributação econômicos, como o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
Nesses regimes, a carga de impostos pode ser bem menor do montante que você paga ou precisaria pagar atuando como pessoa física. Na sequência, vamos apresentar as alíquotas e destacar cada opção.
Simples Nacional para personal trainer
No Simples Nacional o personal trainer pode recolher seus impostos no Anexo III ou no Anexo V, de acordo com a regra do fator R, que diz basicamente o seguinte:
- Profissionais de educação física optantes pelo Simples Nacional que possuem um pró-labore equivalente a no mínimo 28% do faturamento, calculam os impostos com base no Anexo III, cuja alíquota inicia em 6%.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 6,00% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 11,20% | R$ 9.360,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 13,20% | R$ 17.640,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 16,00% | R$ 35.640,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 21,00% | R$ 125.640,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 33,00% | R$ 648.000,00 |
- Profissionais de educação física optantes pelo Simples Nacional que possuem um pró-labore menor que o equivalente a 28% do seu próprio faturamento, calculam os impostos com base no Anexo V, cuja alíquota inicia em 15,50%.
| Faixa | Receita em 12 meses | Alíquota | Valor a deduzir |
| 1ª | Até 180.000,00 | 15,50% | — |
| 2ª | De 180.000,01 a 360.000,00 | 18,00% | R$ 4.500,00 |
| 3ª | De 360.000,01 a 720.000,00 | 19,50% | R$ 9.900,00 |
| 4ª | De 720.000,01 a 1.800.000,00 | 20,50% | R$ 17.100,00 |
| 5ª | De 1.800.000,01 a 3.600.000,00 | 23,00% | R$ 62.100,00 |
| 6ª | De 3.600.000,01 a 4.800.000,00 | 30,50% | R$ 540.000,00 |
Em resumo, esse regime costuma ser uma excelente opção, já que nele, os profissionais que faturam até R$ 180 mil por ano, ou seja, até R$ 15 mil por mês, podem pagar apenas 6% em impostos, ao invés de 27,50% de IR + 5% de ISS, como pessoa física.
Lucro Presumido para personal trainer
Por sua vez, no Lucro Presumido quem atua como personal trainer precisa arcar com uma carga de impostos que pode variar de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento.
Neste caso, as alíquotas são as seguintes:
- Impostos Federais: 11,33%
- Imposto Municipal (ISS): 2% a 5% a depender do seu município.
Não se preocupe, ao escolher a PEC Contabilidade, você contará com a orientação de um time de especialistas, que lhe ajudará a recolher seus impostos no regime mais econômico para sua realidade.
Com o nosso apoio, você manterá suas obrigações em dia com o fisco, e ainda garantirá uma boa economia mensal de impostos, não tenha dúvidas disso.
Como pagar menos impostos como personal trainer e o MEI
Quando o objetivo é pagar menos impostos como personal trainer, muitos profissionais pensam em recorrer a abertura do MEI – Microempreendedor Individual, cujo valor mensal dos impostos é bastante reduzido.
No entanto, diante disso, nós precisamos alertar que de acordo com a legislação em vigor, profissionais de educação física não podem ser MEI. Na prática, isso acontece, pois, esse tipo de atividade não faz parte do rol de ocupações permitidas para microempreendedores individuais.
Dessa forma, caso o personal trainer se cadastre como microempreendedor individual, o mesmo estará atuando de forma irregular, e poderá sofrer uma série de sanções, incluindo multas e a cobrança retroativa de impostos.
Diante disso, a melhor saída é a abertura de uma microempresa na condição de SLU – Sociedade Limitada Unipessoal, um tipo de CNPJ, que também não exige sócios.
Como abrir CNPJ para personal trainer e pagar menos impostos?
Você já sabe que para pagar menos imposto como personal trainer, é preciso abrir um CNPJ. Sendo assim, é hora de conferir o passo a passo para colocar esse objetivo em prática. Confira!
1.Contrate uma contabilidade especializada: Para começar, você precisará contratar os serviços de um escritório de contabilidade.
Além de cuidar dos trâmites para abertura do seu CNPJ, o contador lhe ajudará a manter todas as suas obrigações em dia com o fisco e a pagar menos impostos.
2.Separe os documentos necessários: Na sequência, você vai precisar separar a documentação necessária para abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- RG e CPF;
- Comprovante de residência atualizado;
- IPTU do imóvel que será utilizado como endereço do seu CNPJ.
Para não ter que providenciar o carnê IPTU, nem ter o seu endereço pessoal vinculado ao seu CNPJ, você pode utilizar o nosso endereço virtual. Entre em contato para saber mais sobre essa possibilidade.
3.Aguarde a abertura do seu CNPJ: Por fim, é só aguardar alguns dias, enquanto o nosso time de especialistas cuida da abertura do seu CNPJ, o que inclui:
- Registro na Junta Comercial do Estado;
- Emissão do CNPJ na Receita Federal;
- Liberação da Inscrição Municipal na Prefeitura;
- Liberação do Alvará de Localização e Funcionamento na Prefeitura.
Para saber mais e começar a pagar menos imposto como personal trainer, clique no botão do WhatsApp e fale com um dos nossos especialistas.
